Как в «1С Бухгалтерия 8» отразить оплату долга третьему лицу?

[1cwiki]

Бывают ситуации, когда при задолженности поставщику, последний может захотеть получить оплату не на личный счет, а на счет указанного третьего предприятия. Этот процесс и называется уплатой долга третьему лицу.

Как правило, факт оплаты оформляется письмом с реквизитами получателя платежа или дополнительным соглашением к заключенной договоренности.

В бухпрограмме для оплаты долга третьему лицу нужно составить платежное поручение, в котором содержатся реквизиты этого лица. На основе реквизитов собственно и происходит платеж (письмо или дополнительное соглашение к договору).

Платежное поручение проводку не создает, находится в разделе под названием «Банк» на закладке «Банк и касса».

Приведем пример: общество «Веда» по договоренности получило от общества «Тонус» двенадцать товаров на сумму 118000 рублей. Средства за товары не были получены. Представители общества «Тонус» в письме попросили должников оплатить необходимые средства ООО «Кактус».

Следующим шагом является оформление платежного поручения, на основе которого можно создать банковскую выписку с видом списания с расчетного счета - оплата предприятию-поставщику. Именно здесь нужно указать заключенное соглашение, получателя платежа, в нашем случае - общество «Кактус», сумму и статью движения финансов.

Скрин 1

Согласно этому документу будет составлена следующая проводка: «Дт60.02 Кт51». Сумма оплаты должна попасть на выданные авансы.

При открытии оборотно-сальдовой ведомости по счету «60», вы увидите сумму средств, задолженности по обществу «Тонус» (по кредиту) и задолженности общества «Кактус» перед нами (по дебету).

Теперь вам необходимо осуществить зачет этих задолженностей. Совершите эту операцию с помощью документа с именем «Корректировка долга». Последний можете найти на закладке под названием «Покупки и продажи» (раздел «Расчеты с контрагентами»).

Затем выберите вид операции с именем «Зачет авансов», нажмите клавишу «Создать».

В шапке документа укажите, что организации-поставщику в счет задолженности нашего предприятия перед 3 лицом необходимо начислить аванс. Так, как общество «Кактус» должно нам через уплаченный аванс, то указываем последнее в графе поставщик. А в графе «третье лицо» укажите вышеупомянутое общество «Тонус».

Теперь сосредоточьте свое внимание на табличной части документа. Нажмите на клавиши «Заполнить авансами по взаиморасчетам» и «Заполнить», находящихся на закладке под названием «Авансы поставщику (дебиторская задолженность)». Перед обществом «Веда» должна появиться отнесена на авансы задолженность общества «Кактус».

Скрин 2

Аналогичную операцию выполните и на второй закладке с именем «Задолженность перед третьим лицом (кредиторская задолженность)». В результате перед обществом «Тонус» будет отражена задолженность общества «Веда».

Скрин 3

В результате проведения документа будет сделана следующая проводка: «Дт60.01 Кт60.02», существующая задолженность перед обществом «Кактус» общества «Веда» будет закрыта.