Ошибка в расчете налога на прибыль при корректировке реализации

[Анна Добрая]

В текущем отчетном периоде была обнаружена ошибка, которая привела к излишней уплате налога на прибыль прошлого года. Такие ошибки подлежат исправлению в текущем отчетном периоде путем корректировки реализации через "исправительные операции прошлых лет, отчетность сдана". В нашем случае мы корректируем реализацию в сторону уменьшения через 91 счет. В итоге корректировка попадает в строку 400 Приложения 2 Листа 2 декларации по НП, на которую уменьшается текущая налоговая база. В итоге текущий налог на прибыль уменьшен в связи с корректировкой прошлого отчетного периода по данным декларации. А в 1С по счету 68 корректировки на исправительные операции прошлых лет не происходит. Почему? в итоге получается, что по данным декларации мы должны заплатить налог меньше, чем по данным учета. И соответственно в балансе налог на прибыль заполняется по данным 68 счета.

[Поиск родных]

Наименование конфигурации и полная ее версия?

[Анна Добрая]

Добрый день, вот
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.95.15)
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1334)