Налоги ПФР не попадают в КУДиР

[greenzlat]

Учет УСН 6% Доходы.
Не попадает в КУДиР уплата 1% свыше 300000 руб.
Скрин проводки:



Подскажите куда копать?
Оригиналы скринов на всякий случай:

http://joxi.ru/52a7gZi4195pr0
http://joxi.ru/823PdKuJRndvAO
http://joxi.ru/n2Y3gVcoEGlQr6

[Hfbcf]

Не попадает в КУДиР уплата 1% свыше 300000 руб.

Подскажите куда копать?

Копать в Операции- Записи книги Доходов и Расходов УСН-Создаете необходимые записи

[Поиск родных]

Копать в Операции- Записи книги Доходов и Расходов УСН-Создаете необходимые записи

Это для конфигураций обычного приложения, а ТС, судя по скриншотам - управляемое

Надо, как минимум, озвучивать наименование и версию конфигурации.
Отвечать на несформулированный вопрос - это занятие от ужина до забора

[greenzlat]

Это для конфигураций обычного приложения, а ТС, судя по скриншотам - управляемое
Надо, как минимум, озвучивать наименование и версию конфигурации.

1C:Предприятие 8.3 (8.3.10.2753)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.59.56)

[Поиск родных]

Это для конфигураций обычного приложения, а ТС, судя по скриншотам - управляемое
Надо, как минимум, озвучивать наименование и версию конфигурации.

1C:Предприятие 8.3 (8.3.10.2753)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.59.56)

Цитирую "Учет при применении УСН. Расходы на уплату страховых взносов в ПФР, ФСС и ФОМС"
https://its.1c.ru/db/accusn#content:501:hdoc

В соответствии с пп. 1 п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ налогоплательщики, перешедшие на применение упрощенной системы налогообложения и выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Из приведенной нормы следует несколько важных выводов, которые необходимо учитывать налогоплательщикам:

1) Уплаченные взносы учитываются в пределах исчисленных сумм. Если налогоплательщик уплачивает взносы "с запасом", то переплата в расчетах не учитывается.

2) При определении суммы, на которую уменьшается налог (авансовый платеж по налогу) за налоговый (отчетный) период, учитываются только взносы, фактически уплаченные в этом налоговом (отчетном) периоде. Например, если страховые взносы за декабрь, уплачены в январе следующего года, то в расчетах они учитываются при определении суммы налога (авансового платежа по налогу) в следующем году.

Пошаговая инструкция по учету уплаченных страховых взносов в ПФР, ФСС и ФОМС для определения суммы, на которую уменьшается налог (авансовый платеж по налогу) (1С БП 3.0):
Учет уплаченных страховых взносов в ПФР, ФСС и ФОМС для определения суммы, на которую уменьшается налог (авансовый платеж по налогу), рассмотрим на следующих примерах.


Пример 1
Организация ООО "Синяя акация" применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения "Доходы".

В организации работает три сотрудника с должностным окладом 50000 руб. Все задействованы в деятельности на УСН.

Сведения о начислении страховых взносов:
====пропускаю
Расчет и начисление страховых взносов в программе производится документом "Начисление зарплаты" (рис. 1).

Подробнее о начислении страховых взносов в статье "Расходы на обязательное страхование работников"

Перечисление страховых взносов в программе отражается с помощью документа "Списание с расчетного счета", вид операции "Уплата налога" (рис. 2).




В документе необходимо указать месяц, за который уплачиваются страховые взносы.

Расходы на уплату страховых взносов, уменьшающие сумму налога (авансового платежа по налогу), определяются при выполнении регламентной операции "Расчет расходов, уменьшающих налог УСН" в последнем месяце каждого отчетного периода и в последнем месяце налогового периода (рис. 3).




При выполнении регламентной операции проверяется, чтобы страховые взносы в том месяце, за который они уплачены, были начислены. Кроме этого, проверяется сальдо на счете учета страховых взносов на момент проведения документа уплаты. Если начисления отсутствовали (сальдо до уплаты было дебетовое или нулевое), уплаченные страховые взносы не считаются расходами, уменьшающими сумму налога (авансового платежа по налогу). Соответственно, если взносов уплачено больше, чем было начислено, в расходах учитывается только сумма погашенной задолженности. Также проверяется, не было ли переплаты по взносу (дебетового сальдо на счете учета взноса) по состоянию на начало года. Переплата сверх исчисленного взноса, имевшая место в прошлом году и оставшаяся не зачтенной, в текущем году при ее зачете начислениями текущего года автоматически не учитывается.
При необходимости данные расходы отражаются в разделе IV самостоятельно с помощью документа "Запись книги доходов и расходов УСН".

По результатам выполнения операции вводятся записи в регистры "Книга учета доходов и расходов (раздел IV)" и "Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения" (рис. 4).



В КУДиР зарегистрированные суммы показываются в разделе "IV. Расходы, уменьшающие сумму налога" (рис. 5).




==================

Пример 2

Организация ООО "Синяя акация" применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения "Доходы".

По одному из видов деятельности организация уплачивает ЕНВД.

В организации работает три сотрудника:

    Папоротников П.П. должностной оклад 50000 руб., занят в деятельности на УСН;
    Рязанова М.М., должностной оклад 50000 руб., занята в деятельности на ЕНВД;
    Розанова М.М., должностной оклад 50000 руб., занята в обоих видах деятельности.

Процент деятельности на ЕНВД составил: