Подскажите по лизингам в 1С ? Бардак с "отражением НДС к вычету"

[viki123123]

Добрый день!
У меня несколько лизингов. Настолько несколько, что просто караул.
Оприходовала последние как полагается документом "поступление ОС в лизинг". НДС соответственно попал на счет 76.07.9. ОС на балансе лизингополучателя.
Предварительно оплачен аванс, висит на счете 76.07.2.
По мере поступления документов на услугу НДС беру к возмещению. Приходую услугу документом корректировка долга в БУ (76.07.1 / 76.07.2). Всё красиво.
Одновременно провожу документ "отражение НДС к вычету".
А вот здесь интересно.
В этом документе необходимо выбрать договор и ниже еще одна строка, где необходимо указать документ расчетов. Логически нужно указать документ "поступление в лизинг",
но он там не предусмотрен в принципе. И что бы я ни цепляла, либо оставляю пустым - документ "не видит" первоисточник НДС на счете 76.07.9.

В результате ОСВ счета 76.07.9 у меня выходит довольно странным.
Первая строка ОСВ безымянная, встает красным. Если провалиться - там как раз мой документ возмещения НДС "отражение к вычету". Там аккумулируются ВСЕ мои документы по ВСЕМ договорам лизинга, независимо от того, что внутри документа каждый договор указан и стоит верно.
Следующие строки черным, соответственно без вычета НДС.
В связи с этим бардаком я по окончании квартала / месяца не могу подвести итоги соотношений счета 76.07.1 к 76.07.9, они должны быть пропорциональны 118/18 по договорам.

Может, я что-то неверно делаю?

До сих пор лизинги были оприходованы просто поступдлением ОС, НДС учитывался на счете 19, но это неудобно, т.к.для управленческого учета приходится вручную разделять лизинги от собственных ОС.

Программа С: Предприятие 8.3
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.52.36)

[Поиск родных]

Добрый день!
разобрались?

Что и зачем Вы показываете наскриншоте?
У Вас на скриншоте написано;
"Данные учета неактуальны с 05.05.2017. Рекомендуется выполнить закрытие месяца и сформировать отчет повторно"

Оприходовала последние как полагается документом "поступление ОС в лизинг". НДС соответственно попал на счет 76.07.9. ОС на балансе лизингополучателя.

разве не документом "Поступление в лизинг"?

По мере поступления документов на услугу НДС беру к возмещению. Приходую услугу документом корректировка долга в БУ (76.07.1 / 76.07.2). Всё красиво.

Спорно
Это  - начисление ежемесячного лизингового платежа  (76.07.1 / 76.07.2)
+ учетом входного НДС (19.04 / 76.07.2)
+   учет входного НДС в составе лизингового платежа (76.07.1 / 76.07.9 )
+ принятие НДС к вычету (68.02 / 19.04 )

создаётся документом "Поступление (акт, накладная)"

Одновременно провожу документ "отражение НДС к вычету".
А вот здесь интересно.
В этом документе необходимо выбрать договор и ниже еще одна строка, где необходимо указать документ расчетов. Логически нужно указать документ "поступление в лизинг",
но он там не предусмотрен в принципе. И что бы я ни цепляла, либо оставляю пустым - документ "не видит" первоисточник НДС на счете 76.07.9.

Это Вы сами придумали

В документе "Отражение НДС к вычету" нажмите клавишу F1.
Читаем:
"Документ предназначен для отражения вычета по НДС вручную, в т.ч. при упрощенном учете НДС, а также для корректировки НДС, предъявленного поставщиком"

Зачем изобретать велосипед?
Есть подробнейшая пошаговая инструкция на сайте ИТС:
Лизинг основных средств. Объект на балансе лизингополучателя. Учет у лизингополучателя
http://its.1c.ru/db/hoosn#content:568:1cbuh8-3

До сих пор лизинги были оприходованы просто поступдлением ОС, НДС учитывался на счете 19, но это неудобно, т.к.для управленческого учета приходится вручную разделять лизинги от собственных ОС.

Вообще-то, это делается документами (на балансе лизингополучателя):
- Поступление в лизинг
- Принятие к учету ОС
если на балансе лизингополучателя, ЧТО В НЕ УКАЗАЛИ, то учет поступления  на счете 08.04.1 (ВР, НУ, БУ), а при принятии основного ОС к учету - на 01.03 и 01.К (ВР)

Если на балансе лизингодателя - на счете 001

На счете 19 учитывается НДС от операций

На счете 44.01 - расчет суммы амортизации

НДС с аванса выданного принимается к вычету документом "Счет фактура полученный" на основании документа "Списание с расчетного счета" (68.02 / 76.ВА )

[viki123123]

У Вас на скриншоте написано;
"Данные учета неактуальны с 05.05.2017.

Это к делу не относится. Там 1 раз документ перепроведешь - всё, данные ниже неактуальны, перепроводи всё заново.
Но это не означает, что неактуальны = неверны. Не путайте, пожалуйста.

разве не документом "Поступление в лизинг"?

Принципиально отвечу на вопрос.
ЭТО ОДНО И ТО ЖЕ. Если я добавила "ОС" - смысл принципиально теряется?
Мне нужна помощь!
За приколами я схожу на форум "Общение автоклуба" или "обсуждение новостей"

Давайте по-серъезному.
И так уже полгода прошло, пока тут получишь ответ на вопрос - состаришься ......

Добавлено: 11 дек 2017, 14:31

Спорно
Это  - начисление ежемесячного лизингового платежа  (76.07.1 / 76.07.2)
+ учетом входного НДС (19.04 / 76.07.2)
+   учет входного НДС в составе лизингового платежа (76.07.1 / 76.07.9 )
+ принятие НДС к вычету (68.02 / 19.04 )

создаётся документом "Поступление (акт, накладная)"

ВЫ издеваетесь?
Какой Вы преподаватель после того, что сейчас написали? Вам самому не стыдно за этот бред???

Корректировкой долга и как раз провожу начисление ежемесячного лизингового платежа. Это и если услуга лизинга, что четко указано в Акте и с/ф, предоставленном моей организации лизинговой компанией.
Входной НДС 19.04 / 76.07.2 - проводки такой быть не может в природе! Поясню для особо одаренных.

1) Лизинговый автомобиль по условию договора стоит у нас на балансе. ДЛя того, чтобы поставить его на баланс, надо знать цену.
Цену берем из условий договора и графика платежей. ПРиходуем и получаем ОС по стоимости на 01 + задолженность лизинговой компании на 76.07.1. Например, 8 млн руб
Естественно, здесь фигурирует НДС, который ни в коем случае не включаем в стоимость ОС, а приходуем отдельно, например, 1 440 000 руб
К возмещению мы его не берем, т.к.есть Акт передачи с НДС, но нет с/ф на эту сумму.
Что касается НДС - его можно приходовать на 19 или на 76.07.9. Если счета 76.07., 76.07.2, 76.07.9 предназначены для учета арендных обязательств, то логичнее использовать для учета НДС счет 76.07.9, правда?

2) Далее платим первый аванс 76.07.2 / 51 в %%% отношении (например, 1 млн руб), и последующие в установленном размере по графику (например, по 150 тыс/мес). Получаем с/ф на аванс на 1млн руб, берем к возмещению 76.07.2 / 76ва = 152542 руб
Мы не можем в паре с 76.07.2 использовать счет 19 (как Вы советуете), поскольку НДС с авансов на 19 счете учитывать нельзя.

3) В конце месяца получаем акт и с/ф на услугу лизинга. Проводим не 76.07.1 / 76.07.9, как советуете фактически погашать задолженность по лизингу на сумму НДС, а куда остальную часть долга? Оставим в подвешенном состоянии?
На самом деле мы закрываем долг путем частичного зачета аванса 76.07.1 / 76.07.2 в размере выставленной услуги. Например, это по 250 тыс.руб (в моих договорах лизинга платежи не равны ежемесячной лизинговой услуге)

4) И зачитываем аванс с этой услуги лизинга. Если с/ф на 250тыс, то НДС  в ней 38135 руб. Соответственно, приходуем НДС с полученной с/ф в возмещение, а ранее принятый к вычету с аванса - на восстановление в бюджет.
Итого получается 68.02 / 76.07.9 = 38135 - на возмещение
                76ва / 68.02 = 38135 - на восстановление.

Остается аванс по Д-ту счета 76.07.2, которому в пропорции 118/18 = К-т счета 76ва
А также остается задолженность лизингодателю по К-ту счета 76.07.1, которому в пропорции 118/18 = Д-т счета 76.07.9.

Отсюда вывод. Если Вы преподаватель, чему Вы можете научить других при таких-то знаниях налогового законодательства?

Добавлено: 11 дек 2017, 14:35

Вообще-то, это делается документами (на балансе лизингополучателя):
- Поступление в лизинг
- Принятие к учету ОС

При чем здесь первичные документы, если необходимо сформировать консолидированную отчетность или подготовить аналитику для взятия очередного лизинга?
И берутся данные из оборотно-сальдовой по счету или из общей ОСВ.
Сразу видно, теоретик.

Добавлено: 11 дек 2017, 14:36

Если на балансе лизингодателя - на счете 001

На счете 19 учитывается НДС от операций

На счете 44.01 - расчет суммы амортизации

Счет 44 предназначен для торговых компании. Мы транспортники. Это значит, производство. И счет 44 отсутствует в учете в принципе. У нас активно работает 20 счет.

Добавлено: 11 дек 2017, 14:41

берем к возмещению 76.07.2 / 76ва = 152542 руб

Ошиблась. Берем к возмещению 68.02 / 76ва = 152542 руб

[Поиск родных]

Зачем изобретать велосипед?
Есть подробнейшая пошаговая инструкция на сайте ИТС:
Лизинг основных средств. Объект на балансе лизингополучателя. Учет у лизингополучателя
http://its.1c.ru/db/hoosn#content:568:1cbuh8-3

Добавлено: 11 дек 2017, 15:48

Если Вас не устраивает методики-методологии, заложенные в БП 3.0,
то пишите сразу в ТП 1С

Участники форума-то тут каким боком?