По юридическому адресу компании находится только одно рабочее место – это не повод делать клиента банка подозрительным

[news]

ФНС провела проверку одного из предприятий. По юридическому адресу инспекторы обнаружили только одного сотрудника, а других сотрудников компании не было. При этом по юридическому адресу компании не было вывесок или других опознавательных знаков, что компания расположена именно здесь.

По результатам данной проверки ФНС сообщила банку, что данные недостоверны и направила уведомление для использования этих сведений при идентификации клиента по антиотмывочному законодательству. Результатом такой идентификации стал отказ банка в заключении договора на банковский счет, вклад или депозит. В других случаях возможны и такие варианты, как расторжение текущего договора с банком.

Компания, где проводилась проверка, подала в суд, считая, что действия инспекторов были неправомерными.

Суды трех инстанций признали действия инспекторов незаконными, так как они не смогли представить доказательства того, что компания отсутствует на месте регистрации. При этом ФНС не установила, ком у принадлежит рабочее место, не опрашивало арендодателя, а протокол был составлен без уведомления компании.

Данный факт послужил причиной того, что решение инспекторов было признано недействительным.