В 1С 8.3 при проверке расчета налога на прибыль выдается арифметическая ошибка

[paly4]

Добрый день!

Использую платформу 1С 8.3.4.389 1С:Бухгалтерия 3.0.28.14

Имеется: Остаток неперенесенного убытка на начало 2013 года 24798 руб (4850 руб за 2011г, 19948 за 2012г.)Налоговая база за 2013 год для расчета налога на прибыль составила 23776 руб.

После реформации баланса весь неперенесенный убыток 24798 руб списывается, таким образом при проверке расчета налога на прибыль выдается арифметическая ошибка (налоговая база 23776 руб меньше? чем сумма убытка, уменьшающего эту базу, 24798 руб).

Все проводки выполняет программа сама.

За 2011 и 2012 года убытки перенесены двумя проводками каждый:
Дт 09 РБП Кт 09 Убытки тек.периода - проводка по бух.учету
Дт 97,21 сумма убытка - проводка по налоговому учету , эта же сумма в графе временных разниц с минусом

За 2013 убытка не было.

Во вложении справка-расчет налога на прибыль регламентной операции, проводки регламентной операции реформации баланса за 2013 год, и лист 02 декларации налога на прибыль.

Прошу подсказать что надо сделать, ведь здесь где-то явная ошибка.

Заранее большое спасибо!

[LordWizard]

Может вот эта статейка подскажет
http://www.1s-golubev.ru/article/allowance_for_losses_of_previous_years.php

[paly4]

Добрый день!

Проводки по переносу убытков прошлых лет сделаны как раз по правилам, приведенным в статье.

Ошибка возникает при списании убытков прошлых лет - убытки превышают налоговую базу, но списываются полностью.

Подскажите, как правильно отразить списание части убытка прошлых лет. И/или какие проводки необходимо подредактировать.

Заранее большое спасибо!

[VulpesOken]

Я бы РБП 2012 года откорректировала и не мучилась. т.е. убыток 2012 разделила на 2 части. У одной указала дату начала списания 2013 год, а у второй 2014. Все остальное без изменений.

[paly4]

На выходных нашел ошибки: не попадали в декларацию расходы будущих периодов по приобретенному ПО. Не была указана статья расходов.

Я разобрался. Ваши подсказки очень помогли!

Спасибо