Остатки по зарплате

[tulip]

Здравствуйте! Помогите , пожалуйста, с решением следующего вопроса. В конце года образовался положительный остаток по зарплате с кфо 2 и отрицательный остаток по кфо 4 (суммы одинаковые). Как в этом случае поступить?