Проводки по претензии

[irina.shuginina]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какие проводки нужно сделать в бух справке, ситуация такая в 2020 году приобрели шпильки 2520 шт, транспортная компания доставила на 127 шт меньше. Но бухгалтерия приняла 2520 и списала 2520. В начале 2021 мы написали претензию, по которой Транспортная компания  признала потерю 127 шт и возместила их стоимость плюс за доставку вернула часть денег. Какие проводки должны быть.
Бухгалтер сказала такие:
51(Трансп Комп)     76.02 (Трансп Комп)
76.02(Трансп Комп)  60.01 (Поставщ шпилек)
19.03               68.02
91.02               19.03
10.01 (шпильки)     94
94                  10.01 (шпильки)
76.02(Трансп Комп)  91.01 (Трансп Комп)
60.01(Поставщ шпилек) 91.01 (Поставщ шпилек)         
 

[alexandr_ll]

Полагаю, что поставщик шпилек должен выставить вам корректировочную счет-фактуру.

[irina.shuginina]

Я только учусь, вот и не могу разобраться верно ли проводки выше или нет, так как я думала, что нужно делать такие:
51(Трансп Комп)     76.02 (Трансп Комп)
10.01(шпильки 127 шт) 20.01
94                  10.01 (шпильки 127 шт) 
19.03               68.02
91.02               19.03
76.02(Трансп Комп)  94
76.02(Трансп Комп)  91.01(Трансп Комп)
     

[irina.shuginina]

alexandr_ll, почему? Он же отправил эти шпильки... Это, если бы он их не отправил, а, например, забыл, они у него на складе затерялись, тогда да. А так, он передал шпильки, все, владение шпильками с упд перешло нам...

[alexandr_ll]

Какие документы выставила транспортная компания после признания претензии, каки там указаны суммы?

[irina.shuginina]

alexandr_ll, а какие документы она должна была выставить? Мы написали претензию, они с ней согласились и оплатили. Что должна была выставить транспортная компания? Не могу понять... Оплатили сумму шпилек и вернули часть денег за доставку  недоставленных шпилек..

[alexandr_ll]

irina.shuginina, Ну для того, чтобы изменить НДС, Должен быть документ, который нужно отразить в книге покупок или продаж.

[LexaK]

irina.shuginina,
извините а главбух у вас вообще есть?
Почему такие вопросы поручают решать ученику?