Учет лизинга у лизингополучателя на УСН в 1С Бухгалтерия 8.3

[Елена Брониславовна]

Всем привет! Как получить помощь с ответом?
1C.Предприятие 8.3 (8.3.16.1063)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.75.58)
В документе Поступление: Услуги лизинга 
делаются автоматически проводки:
Дт 76.07.2  Кт 76.09      Зачет аванса поставщику   - 12000 руб.
Дт 76.07.1  Кт 76.07.2    Лизинговый платеж за декабрь 2019   - 12000 руб.
Дт 91.02    Кт 76.07.9    Лизинговый платеж за декабрь 2019 . НДС  - 2000 руб.

Т.к. предприятие на УСН, то на счете 76.07.9 остаются зависшими суммы НДС по кредиту. Убирать последнюю проводку вручную при каждом лизинговом платеже? Или существуют более цивилизованные методы? Или вообще что-то не так сделано ранее? (Ранее были документы Поступление в лизинг и Принятие к учету ОС)

[Поиск родных]

Или.
Из написанного не понять
Предмет лизинга учитывается на балансе лизингополучателя или  на балансе у лизинго-дателя?

Добавлено: 17 мар 2020, 06:09

то на счете 76.07.9 остаются зависшими суммы НДС по кредиту

Выложите скриншот. Мне непонятно ни что зависло, ни как, ни где, ни после чего

[Елена Брониславовна]

Учет на балансе лизингополучателя, который на УСН.
Оплатили аванс лизингодателю  Дт 7609 Кт51
Получили акт приема-передачи в аренду ТС на сумму 909368,70. Сделали поступление в лизинг на эту сумму 909368,70. НО! Указали без НДС.(см скриншот "Поступление в лизинг документ" )Т.к.хотим (считаем, что имеем право) амортизировать в БУ всю сумму с НДС (для нас это невозмещаемый налог, поэтому считаем, что имеем право ).
Получили в движении документа проводки, какие хотели: вся сумма попала на
ДТ 08  Кт 76.07.1 909368,70. (см скриншот ""Поступление в лизинг движение документа" )

А если бы указали в документе НДС 20%, то были бы проводки
Дт 08 Кт 76.07.1   758 032.25 - стоимость ТС и
Дт 76.07.9 Кт 76.07.1  151 606,45 - НДС ТС

Но теперь, когда получаем от лизингодателя документ на арендные платежи и мы его приходуем, например, на 12 552,62 от 31.12.2019, то в документе Поступление:(акт, накладная)получаем проводки, описанные ранее
Дт 76.07.2  Кт 76.09      Зачет аванса поставщику   - 12552,62 руб.
Дт 76.07.1  Кт 76.07.2    Лизинговый платеж за декабрь 2019   - 12552,62 руб.
Дт 91.02    Кт 76.07.9    Лизинговый платеж за декабрь 2019 . НДС  - 2092,10 руб.

Но т.к. мы ранее отказались от учета НДС, то на Дм 76.07.9 у нас ничего нет и после каждого платежа лизингового на Кт сч 76.07.9 зависает сумма НДС. (см "Анализ сч 76.07.9). И мне ее приходится вручную корректировать (тупо убирать) в движении документа Поступление (акт, накладная). А я хочу, чтобы вручную не пришлось ничего делать.

[Поиск родных]

Скриншоты загрузите в графическом формате, а не исполняемом!

[Елена Брониславовна]

Скрины в графическом формате

[Поиск родных]

Где?
Я не нахожу

[Елена Брониславовна]

Скрины в графическом формате
[/quote
Странно. Не приложились

[Поиск родных]

Пока читаю
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=613334
Почему в 1С при поступлении лизинговых платежей НДС учитывается на счете 91.02?

Ну, и завис там

Добавлено: 19 мар 2020, 03:45

Хочу порекомендовать пересмотреть видео-лекцию лектория ИТС от 10.12.2015. (Андрей Олегович Барышников)
1С:Лекторий. 10.12.2015. Учет имущества, полученного в лизинг - новые возможности «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)
https://its.1c.ru/lector/20893565 ,
в части "Лизингополучатель применяет УСН"
:

• Учет имущества, полученного в лизинг - новые возможности «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0). Лизингополучатель применяет УСН
  https://its.1c.ru/video/lector20151210-8
  

там рассмотрены все нюансы и варианты!

[Елена Брониславовна]

Пока читаю
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=613334
Почему в 1С при поступлении лизинговых платежей НДС учитывается на счете 91.02?

Ну, и завис там

Добавлено: 19 мар 2020, 03:45

Хочу порекомендовать пересмотреть видео-лекцию лектория ИТС от 10.12.2015. (Андрей Олегович Барышников)
1С:Лекторий. 10.12.2015. Учет имущества, полученного в лизинг - новые возможности «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)
https://its.1c.ru/lector/20893565 ,
в части "Лизингополучатель применяет УСН"
:

• Учет имущества, полученного в лизинг - новые возможности «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0). Лизингополучатель применяет УСН
  https://its.1c.ru/video/lector20151210-8
  

там рассмотрены все нюансы и варианты!

Геннадий! Очень вам признательна! Найти самостоятельно лекцию Барышникова я бы не смогла - доступ к ИТС взяла временный, чтобы прослушать. Теперь понятно обоснование варианта учета НДС:  нет счф = НДС не предъявлен, значит, не 08.04, а 91.2. Увы!
Еще раз большое спасибо за проделанную работу и за помощь! На форуме я не бываю, если ничего не случается. Поэтому, предлагаю держать связь по мылу: ality@bk.ru Возможно, мне удастся как-то выразить признательность? С уважением.

[Поиск родных]

Ой, извините некогда было!
Я проверил, что разлогинившись, открывается сайт ИТС и показывает входы вебстраниц , но не заметил, что не входит на веб-страницы ИТС.