Не заполняется графа 2 в справке-расчете списания убытков прошлых лет

[TaTiTa]

Добрый день!

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.59.54).

При формировании справки-расчета списания убытков прошлых лет не заполняется графа 2 "Остаток не перенесенного убытка на начало" и графа 5 "Остаток не перенесенного убытка на конец"

[Поиск родных]

Делал это всё как-то полгода назад. Главное - тупо делать по инструкциям и всё получается
Помнитс, основная проблема тогда была - при повторном переносе убытка с позапрошлого года, не надо его повторно регистрировать

Цитируя статью ИТС
"Учет убытков прошлых лет (БП 3.0)"
https://its.1c.ru/db/accprib#content:1585:1cbuh8-3

Для выявления суммы убытка, который налогоплательщик вправе перенести на будущее, необходимо сначала выполнить все регламентные операции закрытия месяца за декабрь кроме операции "Реформация баланса" (рис. 1)

Затем необходимо составить налоговую декларацию по налогу на прибыль организаций за налоговый период. Сумма убытка, которую можно перенести на будущее, - это значение показателя по строке 100 на Листе 02 налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (рис. 2). Для определения суммы убытка в рублях и копейках в настройках отчета нужно установить отображение суммы с точностью 2 знака после запятой.

Далее необходимо ввести документ "Операция" (дата документа - 31 декабря) с проводкой, в которой указать (рис. 3):

    "Дебет": счет 97.21 "Прочие расходы будущих периодов";
    поле для указания подразделения по счету дебета: не заполняется;
    субконто счета дебета: статья справочника "Расходы будущих периодов", в которой указано:
        "Вид для НУ": "Убытки прошлых лет";
        "Сумма": сумма убытка, переносимого на будущее;
        "Признание расходов": "В особом порядке";
        "Начало списания": 1 января года, следующего за годом, в котором получен убыток;
        "Окончание списания": не указывается;
        "Счет затрат": не указывается;
    "Кредит": счет 99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогообложения";
    субконто счета кредита: не заполняется;
    "Сумма": не заполняется;
    "Сумма Дт НУ": сумма убытка, который переносится на будущее;
    "Сумма Дт ВР": временная разница в оценке расходов будущих периодов на сумму убытка, который переносится на будущее, с минусом (если организация не применяет ПБУ 18/02, то не указывается);
    "Сумма Кт НУ": сумма убытка, который переносится на будущее;
    "Сумма Кт ВР": временная разница в оценке прибылей и убытков по деятельности с основной системой налогообложения на сумму убытка, который переносится на будущее, с минусом (если организация не применяет ПБУ 18/02, то не указывается).

Если организация применяет ПБУ 18/02, то дополнительно нужно ввести внутреннюю проводку по счету 09 "Отложенные налоговые активы" - перенести суммы ОНА (20% от суммы убытка, перенесенного на будущее) с субконто "Убыток текущего периода" на субконто "Расходы будущих периодов" (см. рис. 3).

После ввода документа следует убедиться в отсутствии остатка на счете 09 по субконто "Убытки текущего периода" (рис. 4). При необходимости следует скорректировать сумму второй проводки в документе "Операция".

Затем следует повторно зайти в форму "Закрытие месяца" и проделать следующую последовательность действий для операций (рис. 5):

    Перепроведение документов за месяц - выбрать команду "Пропустить операцию";
    Реформация баланса - выбрать команду "Выполнить операцию".

Если возникнет необходимость повторно закрыть месяц, то ручную операцию по переносу убытка следует отменить (пометить на удаление). После окончательного закрытия месяца нужно снять пометку на удаление ручной операции (вновь отразить ее в учете) и заново выполнить реформацию баланса без перепроведения документов.

Если на счете 97.21 в налоговом учете имеется остаток по статье расходов будущих периодов с видом для НУ "Убытки прошлых лет", то в список регламентных операций закрытия месяца добавляется операция "Списание убытков прошлых лет" (рис. 6).

При ее выполнении производится определение суммы убытка, перенесенного на будущее, на которую может быть уменьшена налоговая база текущего периода. Алгоритм расчета следующий:
1. Определяется прибыль (убыток) за текущий период (нарастающим итогом с начала года). Если получена прибыль, то переход к пункту 2, иначе работа алгоритма заканчивается.
2. Сумма прибыли (в 2017-2020 гг. - 50% прибыли) сравнивается с суммой остатка убытка на счете 97.21, и на меньшую из сумм вводится проводка налогового учета по дебету счета 99.01.1 и кредиту счета 97.21 (рис. 7).

Если организация применяет ПБУ 18/02, то в колонках "Сумма Дт ВР" и "Сумма Кт ВР" отражается погашение временной разницы на счете 97.21 и на эту же сумму возникновение временной разницы на счете 99.01.1 (см. рис. 7), а на сумму отложенного налогового актива с погашенной временной разницы при выполнении регламентной операции "Расчет налога на прибыль" вводится проводка бухгалтерского учета с кредита счета 09 "Отложенные налоговые активы", субконто "Расходы будущих периодов" в дебет счета 68.04.2 "Расчет по налогу на прибыль" (рис. 8).

При определении суммы убытка, уменьшающего прибыль в текущем месяце, учитывается сумма убытка, которая уже учтена в уменьшение прибыли в предыдущих месяцах текущего года.

Если организация применяет ПБУ 18/02, то также восстанавливается временная разница (см. рис. 10), а с восстановленной разницы при выполнении регламентной операции "Расчет налога на прибыль" начисляется ОНА по субконто "Расходы будущих периодов" (рис. 11).

Если на счете имеется несколько остатков (убытки за разные налоговые периоды), то они погашаются в той очередности, в которой понесены убытки (рис. 9). Очередность определяется по значению реквизита "Дата начала списания" статьи будущих расходов с видом для НУ "Убытки прошлых лет".

3. Если прибыль за текущий период окажется меньше, чем за предыдущий период, то излишне списанная со счета 97.21 восстанавливается (суммы налогового учета с минусом). Если убытков несколько, то восстановление производится в обратной очередности (рис. 10).

Для документального подтверждения расчетов по определению суммы убытка, уменьшающей налоговую базу текущего периода, по регламентной операции "Списание убытков прошлых лет" составляется справка-расчет "Списание убытков прошлых лет" (рис. 12).

[TaTiTa]

Вроде все так и делала, сегодня попробовала еще раз переделать, результат тот же.

[Поиск родных]

Ну, тогда, поиск по каталогу ошибок:
https://bugboard.v8.1c.ru/search.html

• В отчете "Справка-расчете списания убытков прошлых лет" не заполняются графы 2 и 5
  https://bugboard.v8.1c.ru/error/000033782.html
  Код ошибки: 10182838
  Код(ы) обращения: SW1178656
  Статус: Отложена
  Зарегистрирована: 31.07.2017
  Описание:
  Если отключен учет по подразделениям, то в отчете  "Справка-расчете списания убытков прошлых лет" не заполняются графы 2 и 5.                       
  

[TaTiTa]

Ну, тогда, поиск по каталогу ошибок:
https://bugboard.v8.1c.ru/search.html

• В отчете "Справка-расчете списания убытков прошлых лет" не заполняются графы 2 и 5
  https://bugboard.v8.1c.ru/error/000033782.html
  Код ошибки: 10182838
  Код(ы) обращения: SW1178656
  Статус: Отложена
  Зарегистрирована: 31.07.2017
  Описание:
  Если отключен учет по подразделениям, то в отчете  "Справка-расчете списания убытков прошлых лет" не заполняются графы 2 и 5.                       
  

И что в таком случае делать?

[Поиск родных]

Дык, включить учет по подразделениям  и заполняйте одно единственное везде, где оно не появится в документах
Мне так кажется
Резервную копию не забудьте сделать. В файловой базе - скопировать куда-нить файлик 1Cv8.1CD

Для ведения учета затрат по (каждому) подразделению установите в программе две настройки:

    в форме "Параметры учета" настройте аналитику плана счетов;
    в справочнике "Подразделения" добавьте новые элементы – подразделения.

Настройка Параметров учета.

    Раздел: Администрирование – Параметры учета.
    Перейдите по ссылке "Настройка плана счетов".
    Если в разделе "Учет затрат" ссылка имеет значение "Сводно, по организации в целом", то перейдите по ней и установите переключатель в положение "По каждому подразделению" (рис.1).
    Кнопка "Записать и закрыть".

[TaTiTa]

Дык, включить учет по подразделениям  и заполняйте одно единственное везде, где оно не появится в документах
Мне так кажется
Резервную копию не забудьте сделать. В файловой базе - скопировать куда-нить файлик 1Cv8.1CD

Сделала,теперь все заполняется, спасибо.

[Поиск родных]

И что в таком случае делать?

Можно ещё пойти в 1С - посадить всех в ряд и поводить у каждого перед носом резиновым молоточком + постучать резиновым молоточком им всем по коленкам