НДС экспорт

[ChizhNat]

Добрый день
Хелп!!!!!
Ведём учёт в 1с УПП.
Помогите разобраться с НДС при экспорте.
Задача заполнить Декларацию НДС.
Имеем:
в окт.2015. прошла одна операция экспорт
входящий НДС был принят к вычету в 2014м г (по ГТД -  товар импортный.)
в окт.2015 же был собран пакет документов для подтверждения ставки НДС 0%.

в 1С все настройки стоят правильные для раздельного учёта.

Итак в 1С есть документы:
1. Реализ. на экспорт + сф ставка 0%  проводки перекидывают НДС с 19.04 (19.05) на 19.7
2. Подтверждение ставки НДС 0% 31.10.15 - проводок не создаёт
4. Восстановление НДС  - проводки 19.04 (19.05) на 68.02
5. Формирование книги продаж со ставкой 18%
6. Формирование книги продаж со ставкой 0%
7. Формирование книги покупок со ставкой 18%
8. Формирование книги покупок со ставкой 0% (проставлены обе галки по НДС0) Дт68.22.2 Кт19.07 и Дт68.02 Кт68.22.2

В книгу покупок восстановленный НДС попадает в основной раздел (не доп.листы) со знаком "-" Код опер.=21, и сюда же со знаком "+" попадает НДС принятый к вычету по подтверждённому  экспорту с Кодом ОПер.=25
Всё закрылось. Всё ок.

Формируем декларацию за 4кв.2015г
стр.100р.3 декларации - Должна ли рассчитываться здесь сумма восстановленного НДС, т.е. увеличивать начисление? или восстановленный НДС уменьшает вычеты в р.3, т.е. уменьшает стр.190 (в нашем случае импортного товара стр.150) ??
стр.030 р.4 - сумма вычета НДС по подтвержденному экспорту

Контрольные соотношения:
1. если не заполняем стр.100р.3, то выполняется стр.190 р.3+стр.030р.4=сумме вычетов по р.8
2. но не выполняется соотношение: КС 1.29). Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам при ввозе товаров в строке 150 Раздела 3 должна быть равна сумме вычетов Раздела 8, с Кодом опер.= 20, а у нас то код опер.по восстановленному НДС=21

Итог вопросы сформулировались так:
1. Восстановленный НДС в какой стр. р.3 декларации должен быть: с минусом в вычетах по стр 150( в части ГТД импортной)  или с плюсом в стр 100?
2. Восстановленный НДС в книгу покупок с минусом или в книгу продаж с "+"
?????
Перепробован не один вариант - обязательно не выполняется какое-то из контрольных соотношений
Спасите. Очень надо.

[ChizhNat]

Вопрос снят.
Решение найдено.

Добавлено: 18 фев 2016, 11:47

Вопрос снят.