Отрицательное сальдо по счету 90.09 при закрытии месяца

[Dadka]

Доброго времени суток. при закрытии месяца (январь 2015) обнаружил ошибку: есть отрицательные обороты по счету 90.09 по постоянным и временным разницам, которые образуют отрицательно сальдо по ДТ и КТ (контроль) на конец. (см. приложение).
подскажите, что не так делаю?

[Дмитрий@]

А с каких счетов эти разницы образуются.