НДФЛ в остатке

[Ева-Дент]

Добрый день! У нас программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383), мы на УСН с доходов. В конце года показывает остаток по НДФЛ 650 руб.,но мы платим налог в середине месяца за текущий месяц и остатка не должно быть. В июле и августе начислений не было, работница была в отпуске без сохранения з/пл. Но за эти два месяца должен же применяться налоговый вычет на ребенка и в октябре ей было начислено 650 руб НДФЛ за аренду помещения, налог перечислен в тот же день когда была выдана сумма за аренду.Уже перепровела все начисления и выплаты и перечисления налога а эта сумма так и висит. Может кто-то сталкивался с этим.

[pavl_vs]

Ева-Дент,

У нас программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383), мы на УСН с доходов.

это платформа, а для предметного обсуждения проблемы нужно знание конфигурации.

[КатеринаCT]

При перечислении НДФЛ организация выступает налоговым агентом, т.е. при выплате з/пл организация удерживает налог у физ.лица, чтобы затем перечислить его в бюджет. Вы пишите, что налог перечисляете в середине месяца за текущий месяц, а этого делать нельзя, налог можно перечислить только лишь после выплаты дохода сотруднику. Организация не может платить налог авансом, т.к. не является плательщиком данного налога. По этому вопросу есть разъяснения Минфина. У меня была подобная ситуация, в январе ошибочно перечислили НДФЛ больше, в феврале перечислили с учетом "переплаты", программа эту дельту потом выкидывала мне в отчете, но по сч.68 остатка не было на конец года.