Оплата аренды физическому лицу.

[yliaru]

Оплата аренды физическому лицу. Арендуем у физ лица помещение, платим ежемесячно, какие мне нужно сделать проводки в 1с бухгалтерия и какие документы требовать с физ лица? мы на УСН. Спасибо.

[MuI_I_Ika]

С физ. лицом у вас должен быть заключен договор аренды.

Начислять арендные платежи можно документом Поступление товаров и услуг.
Он должен сформировать проводку: Дт 44.01  Кт 76.05
Поскольку в данной операции на вас возлагается обязанность по уплате НДФЛ, то есть вы являетесь налоговым агентом, вам нужно удержать НДФЛ из арендной платы.
Эту проводку можно сделать ручной операцией: Дт 76.05  Кт 68.01

Выплачивать сумму аренды за вычетом налога можно документом Расходный кассовый ордер с видом операции прочий расход денежных средств. Дт 75.05 Кт 50

Так же налог надо уплатить в бюджет платежным поручением.

Помимо всего вам нужно по этому человеку подавать справку 2-НДФЛ как и по всем сотрудникам.
Для того чтобы программа правильно понимала начисление НДФЛ, нужно в меню Зарплата/ Учет НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ/Документы учета НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ ввести новый документ Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.

[yliaru]

С физ. лицом у вас должен быть заключен договор аренды.

Начислять арендные платежи можно документом Поступление товаров и услуг.
Он должен сформировать проводку: Дт 44.01  Кт 76.05
Поскольку в данной операции на вас возлагается обязанность по уплате НДФЛ, то есть вы являетесь налоговым агентом, вам нужно удержать НДФЛ из арендной платы.
Эту проводку можно сделать ручной операцией: Дт 76.05  Кт 68.01

Выплачивать сумму аренды за вычетом налога можно документом Расходный кассовый ордер с видом операции прочий расход денежных средств. Дт 75.05 Кт 50

Так же налог надо уплатить в бюджет платежным поручением.

Помимо всего вам нужно по этому человеку подавать справку 2-НДФЛ как и по всем сотрудникам.
Для того чтобы программа правильно понимала начисление НДФЛ, нужно в меню Зарплата/ Учет НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ/Документы учета НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ ввести новый документ Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.

СПАСИБО!!!! Никаких актов мне не надо требовать с физ.лица?

[MuI_I_Ika]

А какой акт он вам может выписать он же физ. лицо. Вы можете платить ему просто по договору.